一、部门情况

　　(一)部门主要职责及机构设置情况

　　山西省会计函授学校孝义函授站隶属孝义市财政局。通过函授形式为会计人员提供教育服务和继续教育培训。

　　(二)人员构成情况

　　山西省会计函授学校孝义函授站单位行政编制0人;事业编制5人;工勤编制0名;实际7人;长期聘用临时工0人。

　　离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

　　(三)本决算年度的主要工作任务

　　重视预算编制，严格执行预算批复，深化绩效管理，提高了财政资金使用效益，并圆满完成了年度工作的资金保障。

    本单位为一级预算单位，本单位预算只包含本单位预算，不包括所属单位预算。

　　二、收入决算说明

　　2017年收入决算646971.20元，上年收入决算585632.44元，与上年相比增10.47%，增的主要原因是人员工资的调整增资，临县第一书记工作经费的增加。

　　其中：财政拨款646971.20元，与上年相比增10.47 %，增的主要原因是人员工资的调整增资，临县第一书记工作经费的增加。

　　三、支出决算说明

　　(一)2017年支出决算669087.20元，上年支出决算605070.44元，与上年相比增10.58%，增的主要原因是人员工资的调整，临县第一书记工作经费的增加。

　　1、2017年支出决算按用途划分：(1)基本支出决算643272.20元，与上年相比增6.31 %，增的主要原因是人员工资的调整增资，其中公用支出40553元。(2)项目支出决算25815元，与上年相比增100%，增的主要原因是临县第一书记工作经费的增加，主要项目是①临县第一书记工作经费，增的主要原因是临县第一书记工作经费的增加。

　　按支出功能科目划分：(1)一般公共服务552054.20元，与上年相比减 8.76 %，减的主要原因是功能科目调整支出变动;(2)社会保障和就业支出83601元，与上年相比增100 %，增的主要原因是功能科目调整支出变动;(3)住房保障和就业支出33432元，与上年相比增100%，增的主要原因是功能科目调整支出变动。

　　按支出经济分类划分：(1)工资福利支出535704.20元，与上年相比增减 9.11 %，增的主要原因是人员工资的调整增资;(2)商品和服务支出66368元，与上年相比增10.12%，增的主要原因是临县第一书记工作经费的增加;(3)对个人和家庭的补助支出67015元，与上年相比增24.53%，增的主要原因是增加采暖补贴。

　　(二)2017年涉及政府采购项目0个，决算资金0元。

　　(三)2017年涉及政府购买服务项目0个，决算资金0元。

　　(四)2017年机关运行经费决算情况

　　2017年本单位履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用于一般公共决算支出的机关运行经费，合计29380元。其中：办公费支出21811元、印刷费0元、邮电费0元、差旅1147元、会议费0元、福利费0元、日常维修费6422元等。

　　机关运行经费是指为保障单位正常运行，用于购买商品和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

　　(五)本单位国有资产占用情况：（1）房屋0平米，固定资产价值0元；（2）车辆0辆，固定资产价值0元；（3）其他固定资产价值63674元。

重点支出和重要项目支出情况

　　2017年，我单位决算支出重点支出(重要项目)资金0元，无重点项目支出。

　　(六)2017年专项转移支付情况

　　2017年，我单位收到上级专项转移支付资金0元，无上级专项转移支付资金。

　　(七)专业性较强的名词进行解释

　　四、2017年“三公”经费财政拨款决算支出情况说明

　　2017年部门决算“三公”经费财政拨款决算支出0元，上年决算“三公”经费财政拨款决算支出0元，与上年相比无增减变化，其中：

　　（一）因公出国（境）费

　　2017年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　2017年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比无增减变化。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2017年公务用车保有数量为0辆，2017年公务用车购置数量为0辆，财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比无增减变化，其中公务用车购置费0元，与上年相比无增减变化;公务用车运行维护费0元，与上年相比无增减变化。

　　附件：1、2017年山西省会计函授学校孝义函授站部门决算公开表

　　           2、2017年山西省会计函授学校孝义函授站三公经费