一、部门情况
（一）部门主要职责及机构设置情况
本部门是经孝义市人民政府批准设立的行政部门，承担全市财政收支管理工作，负责市属部门部门预算，决算编报组织事项，执行《预算法》等相关法规工作，通过函授形式为会计人员提供教育服务和继续教育培训。内设办公室，预算股，国库股，社会保障股，行政政法股，教科文股，经建股，农业农村股，资产管理股，监督评价股，会计股，综合股，采购管理股。下设事业部门：预算服务中心，财政国库支付中心。
（二）人员构成情况
孝义市财政局行政编制23人；事业编制38人；工勤编制2 名；实际60人；长期聘用临时工 12人。
离退休人员45人，其中：离休0 人，退休45人。
（三）本决算年度的主要工作任务
本部门较好的执行了预算，保障了部门经费需求，圆满完成部门工作任务。
（四）部门决算说明
本部门为部门预算部门，本部门决算包括所属单位山西省会计函授学校孝义函授站决算。
二、收入决算说明
2021年收入决算10611096.05元，上年未汇总部门决算，故没有比较数据。其中：
一般公共预算收入10611096.05元。
政府性基金预算收入0元。
财政专户拨款收入0元。
三、支出决算说明
（一）2021年支出决算10611096.05元。
（二）一般公共预算支出10611096.05元，其中：
1、2021年支出决算按用途划分：
（1）基本支出决算7766103.74元。
（2）项目支出决算2844992.31元。
2、按支出功能科目划分：（1）一般公共服务8587882.42元；（2）教育支出222321.50元；（3）社会保障和就业支出986805.65元。（4）卫生健康支出318660.48元；（5）住房保障支出495426元。
3、按支出经济分类划分：（1）工资福利支出6648962.13元；（2）商品和服务支出3182913.72元；（3）对个人和家庭的补助498951.2元。
（三）2021年涉及政府采购项目2个，决算资金168300元。
（四）2021年涉及政府购买服务项目0个，决算资金0元。
（五）2021年机关运行经费决算情况
2021年本部门履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用于一般公共决算支出的机关运行经费，合计616190.41元。其中：办公费支出75575.70元、邮电费17550.02元、差旅费8069.50元、福利费219968.00元、公务用车运行维护47502.22元，其他交通费用174150.00元，其他商品和服务支出73374.97元。
机关运行经费是指行政部门和参照公务员法管理的事业
部门使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
（六）重点支出和重要项目支出情况
2021年，我部门决算支出重点支出（重要项目）资金0元。
（七）2021年专项转移支付情况
2021年，我部门收到上级专项转移支付资金2021年农村会计人员培训经费219600元，主要用于培训支出，支出219600元；2021年政法经费管理工作经费200000元，主要用于购买办公设备等，共支出114569元。剩余资金85431元财政收回。
（八）国有资产占用情况
本部门国有资产占用情况：（1）房屋0平米，固定资产价值0元；（2）车辆4辆，固定资产价值470368.00元；（3）其他固定资产价值5709946.93元。
（九）预算绩效情况说明
2021年，我部门决算项目支出资金2844992.31元，主要用于委托业务费787000元，维修（维护）费622722.82元，租赁费438700元，培训费380207.79元，劳务费225840元，办公设备费280269元等支出。
1、预算绩效管理工作开展情况。
根据《中共吕梁市委办公室吕梁市人民政府办公室关于全面实施方案的通知》和《孝义市预算绩效评价实施办法》的文件要求，对2021年度一般公共预算开展绩效自评，从评价情况来看，项目立项程序完整规范，预算执行及时有效。
2、部门决算中项目绩效自评结果。
根据年初设定的绩效目标，对本项目评价指标评分。自评得分为96分，全年预算2844992.31元，执行数为2844992.31元，执行率为100％。
3、部门评价项目绩效评价结果。
基本达成预期指标并具有一定的效果。
（十）名词解释。
1、常规专业名词解释
①财政拨款收入：指部门从同级财政部门取得的财政预算资金。
②事业收入：指事业部门开展专业业务活动及其辅助活动的收入；事业部门收到的财政专户实际核拨的教育收费。
③年初结转和结余：指部门以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
④基本支出：指为部门为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
⑤项目支出：指部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
⑥“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
⑦机关运行经费：指为保障行政部门（包括参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
⑧工资福利支出：反映部门开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
⑨商品和服务支出：反映部门购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
⑩对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
？资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出。
？资本性支出：反映各部门安排的资本性支出。
？对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。
2、专业性较强名词解释
部门依据部门性质和业务特点针对专业性较强的名词进行解释。
四、2021年“三公”经费财政拨款决算支出情况说明
2021年部门决算“三公”经费财政拨款决算支出47502.22元其中：
（一）因公出国（境）费
2021年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比无变化。
（二）公务接待费
2021年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年公务用车保有数量为4辆，2020年公务用车购置数量为3辆。公务用车购置及运行维护费财政拨款2021年决算支出47502.22元，上年决算支出47999.70元，与上年相比减少1.04％，减少的主要原因是我部门认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，从而减少公务用车运行维护经费。其中：公务用车购置费0元，上年相比无增（减）变化；公务用车运行维护费47502.22元，与上年相比减少1.04％，减少的主要原因是我部门认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，从而减少公务用车运行维护经费。
附件：
晋公网安备 14118102000103号