一、部门情况

（一）部门主要职责及机构设置情况

孝义市特殊教育学校是孝义市教育科技局主管的单位，主要职责是：对残疾儿童少年实施义务教育。

（二）人员构成情况

孝义市特殊教育学校事业编制17人；实际20人；长期聘用临时工7人。

离退休人员9人，其中：退休9人。

（三）本决算年度的主要工作任务

对残疾儿童少年实施义务教育。

（四）单位决算说明

本单位为一级预算单位，本单位决算只包含本单位决算，不包括所属单位决算。

二、收入决算说明

2021年收入决算4126186.54元，上年收入决算3575459.12元，与上年相比增15.40％，增加的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加。其中：

一般公共预算收入4126186.54元，与上年相比增加15.40％，增加的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

政府性基金预算收入0元，与上年相比保持一致。

财政专户拨款收入0元，与上年相比保持一致。

三、支出决算说明

（一）2021年支出决算4171720.54元，上年支出决算3762791.74元，与上年相比增10.87％，增的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加。

（二）一般公共预算支出4171720.54元，与上年相比增加10.87％，增加的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加。其中：　　　　　　

1、2021年支出决算按用途划分：

（1）基本支出决算3884560.54元，与上年相比增加6.93％，增加的主要原因是学生人数增加，生均公用经费增加，其中公用支出850661.31元。

（2）项目支出决算287160元，与上年相比增加120.89％，增加的主要原因是新增临聘人员劳务费，主要项目是①康复器材购置81100元；②听力语言康复集体课教学互动系统（大班）129160元；③2021年义务教育学校临聘人员劳务费76900元。

2、按支出功能科目划分：（1）教育支出3414878.31元，与上年相比增加7.50％，增加的主要原因是教师工资正常调资，人员经费增加；（2）社会保障和就业支出388738.15元，与上年相比增加34.69％，增加的主要原因是教师工资正常调资，工资基数提高；（3）卫生健康支出129340.08元，与上年相比增加23.76％，增加的主要原因是教师工资正常调资，工资基数提高；（4）住房保障支出238764元，与上年相比增加23.75％，增加的主要原因是教师工资正常调资，工资基数提高。

3、按支出经济分类划分：（1）工资福利支出2913674.23元，与上年相比增加10.79％，增加的主要原因是教师工资正常调资；（2）商品和服务支出565361.31元，与上年相比减少16.88％，减少的主要原因是本年维修维护项目减少；（3）对个人和家庭补助支出120225元，与上年相比增加15.59％，增加的主要原因是本年非寄宿学生四类家庭经济困难生增加，补助资金增加。（4）资本性支出572460元，与上年相比增加64.17％，增加的主要原因是本年新增教学专用设备等采购项目。

（三）2021年涉及政府采购项目2个，决算资金376500元。

（四）2021年涉及政府购买服务项目0个，决算资金0元。

（五）2021年机关运行经费决算情况　

2021年本部门（单位）履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用于一般公共决算支出的机关运行经费，合计565361.31元。其中：办公费支出93412.9元、印刷费40532.4元、差旅费7450元、其他交通费66209元、劳务费88427元、福利费28978元、日常维修费66362元等。

机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业

单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（六）重点支出和重要项目支出情况

2021年，我单位决算支出重点支出（重要项目）资金0元。

（七）2021年专项转移支付情况

2021年，我单位收到上级专项转移支付资金210260元，主要用于资本性支出设备采购，主要项目是①康复器材购置81100元；②听力语言康复集体课教学互动系统（大班）129160元；。

（八）国有资产占用情况

本单位国有资产占用情况：（1）其他固定资产价值2338031元。

（九）预算绩效情况说明

2021年，我单位决算项目支出资金287160元，主要用于资本性支出及临聘人员劳务费。主要项目有①康复器材购置81100元；②听力语言康复集体课教学互动系统（大班）129160元；③2021年义务教育学校临聘人员劳务费76900元。

1、预算绩效管理工作开展情况。

2021年，我单位决算项目支出资金287160元，主要用于资本性支出及临聘人员劳务费。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

本单位共组织对上述项目由单位自主实施开展绩效评价。从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，促进我校正常教育教学工作发展，均达到了预期绩效目标。

3、部门评价项目绩效评价结果。

组织开展2021年度重点项目支出绩效评价后，评价结果显示，2021年度部门整体支出在社会效益和可持续影响效益方面均发挥了良好作用，各项任务得以圆满完成，为服务我市教育事业发展提供了强有力保证。　　

（十）名词解释。

1、常规专业名词解释

①财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

②事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费。

③年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

④基本支出：指为单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

⑤项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

⑥“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

⑦机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

⑧工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

⑨商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

⑩对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

⑪资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出。

⑫资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。

⑬对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。

2、专业性较强名词解释

单位依据单位性质和业务特点针对专业性较强的名词进行解释。

四、2021年“三公”经费财政拨款决算支出情况说明

2021年部门决算“三公”经费财政拨款决算支出0元，上年决算“三公”经费财政拨款决算支出0元，与上年相比保持一致，其中：

（一）因公出国（境）费

2021年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比保持一致。

（二）公务接待费

2021年财政拨款决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比保持一致。

（三）公务用车购置及运行维护费

2021年公务用车保有数量为0辆，2021年公务用车购置数量为0辆。公务用车购置及运行维护费财政拨款2021年决算支出0元，上年决算支出0元，与上年相比保持一致，其中：公务用车购置费0元，与上年相比保持一致；公务用车运行维护费0元，与上年相比保持一致。

附件：孝义市特殊教育学校2021年度部门决算公开表．XLS

      孝义市特殊教育学校2021三公经费．xlsx