| 无障碍浏览
切換到繁體版
关于2020年孝义市财政预算调整方案(草案)的报告
【打印】

  ——2020年11月30日在孝义市第七届人民代表大会

  常务委员会第三十七次会议上

  孝义市财政局局长 郝永鹏

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  受市政府委托,我向本次会议报告2020年市财政预算调整方案,请予审议。

  一、2020年1-10月财政运行情况

  (一)1-10月份财政收支执行情况

  今年以来,面对复杂严峻的经济形势和愈显突出的财政收支矛盾,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,坚持稳中求进总基调,按照高质量发展要求,推动财政改革,强化政策落地,做好“六稳”工作、落实“六保”任务,着力保障基本民生,千方百计保障重点支出,有力地促进了经济社会发展。

  1.一般公共预算收入完成情况。1-10月份,全市一般公共预算收入完成214721万元,为年初预算的72.78%,同比减收42699万元,降低16.59%。其中:税收收入完成168516万元,为年初预算69.59%,同比减收45557万元,降低21.28%;非税收入完成46205万元,为年初预算87.37%,同比增收2858万元,增长6.59%。

  2.一般公共预算支出完成情况。全市一般公共预算支出累计完成277816万元,为预算(含年初预算、上年结转和新增上级转移支付)的83.57%,同比减支16761万元,降低5.69%。主要支出情况为:

  一般公共服务支出执行25888万元,为预算的67.53%,同比降低5.24%;

  公共安全支出执行9558万元,为预算的59.93%,同比降低18.1%;

  教育支出执行51864万元,为预算的71.77%,同比降低15.42%;

  文化体育与传媒支出执行6684万元,为预算的76.85%,同比增长79.1%;

  社会保障和就业支出执行49434万元,为预算的85.71%,同比增长22.35%;

  卫生健康支出执行24585万元,为预算的77.66%,同比增长24.07%;

  节能环保支出执行11569万元,为预算的70.22%,同比增长1.92%;

  农林水事务支出执行15838万元,为预算的61.97%,同比增长6.7%。

  3.政府性基金收支完成情况。全市政府性基金收入累计完成61718万元,为年初预算的60.2%,同比增收43558万元,增长239.86%。

  政府性基金支出累计完成42934万元,为年初预算的41.88%,同比增支24727万元,增长135.81%,增支项目主要是国有土地使用权出让收入安排的支出。

  4.社保基金收支完成情况。1-10月份,全市社保基金收入累计完成42072万元,为年初预算的84.79%,同比减收23121万元;社保基金累计支出42664万元,为年初预算的68.82%,同比减支19328万元。

  (二)财政收支运行特点

  1.财政收支矛盾凸显。今年以来,受疫情冲击导致税基减少,以及为支持疫情防控保供、企业纾困、复工复产采取减免税措施和前几个月增值税翘尾减收等多重因素叠加影响,全市一般公共预算收入持续减收,截止10月底,同比已累计减收4.2亿元。从年初计划收入看,一般公共预算收入完成市计划的72.78%,差序时进度收入31130万元。部分月份收入较高,主要受延期税款、季度缴纳税收以及政策因素。如:9月份完成虽然较高,但主要原因是根据吕梁财政局安排,我市从政府性基金土地出让收入中调整到一般公共预算收入5190万元,属于资金调库,并未实质性增加收入,其余月份均没有达到月平均值24585万元,这对我市后期财政收入预期、预算执行、收支平衡将产生较大影响。同时,全市“三保”支出、重点民生支出以及以前年度支出压转等刚性需求不断增加,加之历史形成债务较大,致使财政资金调度极为艰难,财政运行举步维艰,收支矛盾极为突出。

  2.主体税收减收较多。税收是财政收入的主体。从目前的税收收入走势看,全市经济运行中的积极因素有所增多,主要的经济指标有所回升,收入降幅收窄,但收入短收较多,年度任务目标还依然艰巨。截止10月底,全市税收收入累计完成16.8亿元,下降21.28个百分点,减收近4.5亿元。其中,13个税种7升6降,具体情况为:

  (1)增值税完成79482万元,仅为去年同期的70.83%,同比减收32726万元,降低29.17%。增值税是财政收入的“晴雨表”,其变化直接影响我市的财政收入增减。今年受疫情影响,全国交通管制物流受阻,很多企业销售渠道不畅,大部分企业生产与经营处于停滞状态,造成增值税大幅度下滑,从前三季度分月收入看,增值税增收后力不足。

  (2)企业所得税完成16158万元,同比减收4328万元,降低21.13%。特别是8月和9月,企业所得税收入明显减收,主要原因是由于国家的今年疫情减税政策,企业所得税集中退库。

  (3)资源税完成25241万元,同比减收10345万元,降低29.07%。资源税实行从价计征改革以来,资源税征收与产品销售收入密切相关,同时受上年延期缴纳税款入库基数提高等因素影响,煤炭、铝土矿价格和产量大幅下降,税收减收严重。

  (4)个人所得税完成2191万元,同比增收871万元,增长65.98%。主要受居民收入增长、财产转让所得增加等带动。

  (5)城市维护建设税完成10750万元,同比减收4203万元,降低28.11%。主要是受增值税等计税基数减收影响。

  (6)房产税完成4463万元,同比增收116万元,增长2.67%。

  (7)印花税完成5842万元,同比增收39万元,增长0.67%。

  (8)城镇土地使用税完成7070万元,同比减收4642万元,降低39.63%。

  (9)土地增值税完成4315万元,同比增收2664万元,增长1610.36%,主要是由于土地出让收入增加。

  (10)车船税完成2216万元,同比增收92万元,增长4.33%。

  (11)耕地占用税完成5085万元,同比增收4234万元,增长497.53%。这主要是政府性基金收入中国有土地使用权出让收入累计完成5.3亿元,随之耕地占用税也相应增收,而且增收明显。

  (12)契税完成4105万元,同比增收3073万元,增长297.77%。

  (13)环保税完成1598万元,同比减收402万元,降低20.1%。

  3.非税收入增长较快。截止10月底,非税收入同比增收2858万元,增长6.59%,其中:

  专项收入累计完成16755万元,同比增收3042万元,增长22.18%;

  国有资源(资产)有偿收入累计完成17421万元,同比增收6544万元,增长60.16%;

  行政性收费收入完成3089万元,同比增收1264万元,增长69.26%。增收主要原因是今年有防空地下室异地建设费收入集中缴库完成1858万元,成为新的收入点;

  罚没收入完成6875万元,同比减收1776万元,降低20.53%;

  捐赠收入完成1814万元,同比减收4563万元,降低71.55%。

  二、全年预算收入预测及建议调整方案

  由于年初预算收入、上级转移支付、新增债券等变化形成财力变化,需对市七届人大五次会议批准的收支预算进行相应调整。

  (一)一般公共预算调整方案

  1.一般公共预算收入预算及财力变化

  1-10月份,全市一般公共预算收入完成214721万元,全年收入预计为260000万元,比年初预算收入减少35022万元。根据《预算法》规定,全市一般公共预算收入调整为260000万元,同时上级一般转移支付增加51533.63万元,用于弥补一般公共预算收入短收部分后,相应增加财力16511.63万元。

  2.一般公共预算支出预算调整建议

  根据上级政策,结合全市实际,新增财力主要用于落实年初财力原因未列入预算的刚性支出、公益性项目建设以及弥补短收等,需要相应安排支出16511.63万元,一般公共预算支出由年初315891万元调整为332402.63万元(不含专项转移支付增加和上年结转)。具体为:

  (1)根据上级政策以及刚性支出需要增加支出6428万元。主要用于因年初财力紧张,未能列入预算安排的民生支出及上级出台政策需安排的支出,包括:

  年度增人增资及正常调资经费支出2452万元;

  干部驻村帮扶工作经费支出162万元;

  选派到村任职干部工作经费支出102万元;

  第七次人口普查工作经费支出100万元;

  2019年度目标责任制奖励支出275万元;

  疫情防控工作经费支出184万元;

  债务还本付息支出433万元;

  死亡人员丧葬费及一次性抚恤金等支出469万元;

  职业年金投资运营实账收益支出2034万元;

  获得省级以上荣誉退休人员一次性补贴支出217万元。

  (2)上级明确转移支付用途10083.63万元。因上级已明确转移支付资金使用范围,需要相应安排相关支出。具体为:

  新型冠状病毒肺炎疫情防控资金301.54万元;

  三馆一站免费开放等经费17.14万元;

  公共卫生体系及重大疫情防控等资金617.19万元,主要用于应急物资保障和公共卫生疫情防控体系建设;

  资源枯竭城市转移支付资金1326万元,主要用于土地治理;

  财政专项扶贫资金120万元;

  上级政法转移支付资金604.28万元,主要用于司法救助、社区矫正、人民调解、纪检监察、公安经费等;

  城乡义务教育等转移支付1352.89万元,主要用于学校经费以及教师培训等;

  公共文化服务体系资金131.64万元;

  基本养老金补助、困难群众救助资金2457.67万元,主要用于城乡居民养老保险上级配套资金、困难群众救助资金等;

  公共卫生服务、医疗救助等资金485.89万元;

  农林水农村乡村振兴资金1797.18万元;

  城镇保障性安居工程补助资金853万元;

  城市公交车成品油价格补助9.2万元。

  (二)政府性基金预算收支调整方案

  1-10月份,全市政府性基金收入累计完成61718万元,同比增收43558万元,增长239.86%,全年预计完成80000万元,比年初预算短收20820万元,需调减相应支出20820万元。上级新增地方政府自求平衡专项债券15000万元,主要用于供热公司、供气公司等重点工程项目,抗疫特别国债资金9000万元,主要用于解决2019年以来项目支出缺口,需要相应调增政府性基金支出预算24000万元。这样调整后,政府性基金支出预算由年初102515万元调整为105695万元(不含专项转移支付增加和上年结转),调增3180万元。

  三、其他重点支出情况说明

  根据《预算法》等相关法律规定,对2020年专项转移支付说明如下:

  (一)一般公共预算专项转移支付增加情况

  截止10月底,上级专项转移支付下达数21228万元,比年初增加13332万元,其中:

  一般公共服务支出增加323万元,主要是增加人口普查和开发区建设发展经费等;

  公共安全支出增加129万元,主要是交通管理和实施免费法律咨询便民工程经费;

  教育支出增加1780万元,主要是增加了教育现代化推进工程经费;

  文化旅游体育与传媒支出增加17万元,主要是增加了非物质文化遗产保护专项经费等;

  社会保障和就业支出增加56万元,主要是养老机构建设资金;

  卫生健康支出增加1285万元,主要是增加卫生基础设施建设资金等;

  节能环保支出增加8194万元,主要是增加农村冬季清洁取暖补贴资金,大气、水、土壤污染防治专项资金等;

  农林水支出增加434万元,主要是森林草原资源培育、农村“厕所革命”整村推进专项资金等;

  交通运输支出增加169万元,主要是增加了交通运输建设项目;

  资源勘探信息等支出增加169万元,主要是新动能专项资金等;

  商业服务业等支出增加106万元,主要是增加进出口贸易突出贡献企业奖励资金等;

  住房保障支出增加620万元,主要是增加了保障性安居工程资金等;

  其他支出增加50万元。

  (二)政府性基金专项转移增加情况

  截止10月底,上级专项转移支付下达数1868万元,比年初增加173万元,主要为:

  文化体育与传媒支出增加56万元,主要是资助地方国家电影事业发展经费等;

  社会保障和就业支出增加27万元,主要是大中型水库移民后期扶持经费等;

  其他支出增加90万元,主要为福利彩票公益金和体育彩票公益金等。

  需要说明的是,收入的数据是根据相关部门测算得出的,上级增加的转移支付是截止10月底数据,根据年终实际决算情况可能还存在一定的变化,我们将在下一年度予以说明。

  四、落实市人大决议的主要措施

  (一)聚焦“稳收入”,着力做好财政收入组织工作。首先充分认识今年组织收入工作的艰巨性,在组织收入工作方面下功夫、出实招。在不折不扣落实好减税降费政策的同时,依法依规加强收入征管,防控“跑冒滴漏”,加大力度清理欠税,切实做到依法征税、应收尽收;其次加大结转结余资金统筹使用,加大专项资金结余清理力度,多渠道开源挖潜弥补减收;同时,注重用好管好直达资金,加速资金落实,将已下达的资金尽快落实到市场主体和民生上,加强直达资金监管,充分发挥直达资金监控系统作用,确保直达资金使用有力有效、安全到位。

  (二)聚焦“调结构”,着力落实“过紧日子”的要求。根据上级部署要求,结合市情实际,进一步增强“过紧日子”意识,厉行勤俭节约,坚决把非重点、非刚性支出压下来,严控“三公”经费开支,把宝贵的资金用在“刀刃上”。坚持“先有预算后有支出”的原则,除市委市政府重大决策部署和应急救灾外,在执行中原则上不追加,确保全年财政预算收支平衡。

  (三)强化财政动态监测,确保财政稳定运行。目前全市财政收入减收,财政面临“三保”压力加大、库款紧张等不稳定因素。我们通过向省财政厅申请加大国库库款调拨力度,利用上级提高县级国库资金留用比例政策等措施,做好我市财政“三保”工作,守住兜牢“三保”底线。同时,强化对财政收支、库款规模、隐性债务等方面的监控,特别加大对“三保”执行监控,采取加快资金拨付进度,优化支出结构等措施,保障疫情防控资金需求,确保财政稳定运行。

  主任、各位副主任、秘书长、各位委员,今年的财政工作任务十分艰巨,全年减收已成定局,财政收支平衡难上加难。我们将在市委的正确领导下和市人大常委会的监督指导下,锐意进取,勇于担当,主动作为,埋头苦干,努力圆满完成各项工作任务,为全市经济社会持续健康发展做出财政应有贡献!

  以上报告,请予审议。

    附件:人大表2020年调整表


首页  |   网站地图  |   网站声明  |   联系我们  |   关于我们 

孝义市人民政府办公室主办   孝义市政府研究和服务中心承办   技术支持:孝义市政府研究和服务中心

地址:孝义市党政办公大楼   网站联系电话:0358-7828576

版权所有:孝义市人民政府门户网站  晋ICP备11003284号-1  网站标识码:1411810001

晋公网安备 14118102000103号