关于孝义市2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告
——2025年12月28日在孝义市第八届人民代表大会第七次会议上
孝义经济开发区管委会副主任、市财政局局长王晓平
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会提出2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年，我市财政部门全面贯彻实中央、省、市各项决策部署，紧扣全市“两先四高”发展战略，聚焦“一园一企一业”“一区一镇一链”“一城一河一湖”三大路径和民生紧要，发展急需，按照“实施更加积极的财政政策”要求，应势而谋，因势而动，强化财政资源和预算统筹，坚持带头过紧日子，有力保障了“大事要事”和基本民生财力需求，财政运行总体平稳，风险总体可控，有力助推全市经济社会持续平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况。2025年，全市一般公共预算收入预算由476500万元调整为464000万元，预计完成464000万元；一般公共预算支出预算由580410万元调整为591831万元，预计执行572396万元。
1．一般公共预算收入预计完成情况。2025年，全市一般公共预算收入预计完成464000万元，为调整预算（以下简称“预算”）的100％，同比增长0.79％。收入预计完成情况为：
税收收入。预计完成300000万元，为预算的100％，同比降低8.58％，其中：
增值税完成98766万元，同比降低25.13％；
企业所得税完成54048万元，同比降低11.58％；
个人所得税完成4221万元，同比增长33.45％；
资源税完成46835万元，同比降低13.03％；
城市维护建设税完成11503万元，同比降低31.32％；
房产税完成9244万元，同比增长30.79％；
印花税完成10054万元，同比降低7.81％；
城镇土地使用税完成12346万元，同比降低18.1％；
土地增值税完成36397万元，同比增长939.32％；
车船税、契税等其他税收完成16586万元，同比降低33.13％。
非税收入。预计完成164000万元，为预算的100％，同比增长24.08％，其中：
专项收入完成18111万元，同比降低19.52％；
行政事业性收费收入完成3798万元，同比降低69.98％；
罚没收入完成18155万元，同比增长68.73％；
国有资本经营收入完成43394万元，同比增长444.88％；
国有资源（资产）有偿使用收入完成80007万元，同比增长11.49％；
捐赠收入完成243万元，同比降低93.49％；
政府住房基金收入完成24万元，同比降低97.69％；
其他收入完成268万元，同比降低84.78％。
2． 一般公共预算支出执行情况。2025年，全市一般公共预算支出预计执行572396万元，为预算的96.72％，同比增长4.73％，其中：
一般公共服务支出执行40374万元，同比降低0.19％；
国防支出执行231万元，同比降低30.42％；
公共安全支出执行12342万元，同比降低9.35％；
教育支出执行104097万元，同比降低2．63％；
科学技术支出执行1075万元，同比降低1.32％；
文化旅游体育与传媒支出执行17478万元，同比增长74.55％；
社会保障和就业支出执行95609万元，同比增长11.88％；
卫生健康支出执行43003万元，同比增长7.27％；
节能环保支出执行23444万元，同比增长11.08％；
城乡社区支出执行115069万元，同比增长11.36％；
农林水支出执行42200万元，同比增长0．03％；
交通运输支出执行8809万元，同比降低47.43％；
资源勘探工业信息等支出执行7777万元，同比降低0.79％；
商业服务业等支出执行3824万元，同比增长43.38％；
自然资源海洋气象等支出执行8663万元，同比增长59.54％；
住房保障支出执行26731万元，同比增长3.3％；
粮油物资储备支出执行500万元，同比增长21.07％；
灾害防治及应急管理支出执行5678万元，同比降低23.74％；
债务付息支出执行15450万元，同比增长0.14％。
3． 年末结转预计情况
年末结转预计31218万元。
4． 预备费使用情况
2025年一般公共预算安排预备费5810万元。年度预算执行中动用0万元，年终剩余5810万元补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算执行情况。2025年，全市政府性基金预算收入预计完成58512万元，为调整预算的81.61％，同比降低52.12％。政府性基金预算支出预计154441万元，为预算的93.1％，同比降低8.05％，年末结转预计11449万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。2025年，全市国有资本经营预算收入为零，上级补助收入403万元，上年结余403万元；国有资本经营预算支出预计为212万元，调出376万元，年末结转预计218万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。2025年，全市社会保险基金预算收入预计完成97175万元，为预算的113.24％，同比增长19.42％；社会保险基金预算支出预计75764万元，为预算的98.58％，同比增长9.86％，当年收支结余预计21411万元。
（五）债务情况。2025年我市争取到政府债券规模预计12.38亿元，其中：新增一般债券1.14亿元，新增专项债券7.48亿元；各类再融资债券3.76亿元，用于偿还到期债券本金及置换存量隐性债务。截至2025年底，全市政府债务余额预计为95．1亿元，未超上级批准限额。
（六）上级对我市转移支付情况。2025年，我市转移支付收入预计145441万元，比上年降低4.55％。其中：一般性转移支付收入112691万元，降低10.19％；专项转移支付收入32750万元，比上年增长21.75％。
（七）“三公”经费执行情况。2025年，全市“三公”经费年初预算为1770万元，全年“三公”经费支出预计1144万元，比上年降低17.22％。
（八）落实市八届人大六次会议预算决议情况。市财政认真落实市八届人大六次会议有关决议和市人大财政经济委员会的审查意见，积极发挥财政职能作用，稳中求进、以进促稳，推动全市高质量发展的成色更足更浓。
1． 科学统筹，巩固财政基本盘。以“财政＋”思维拓宽资金获得渠道，“三管齐下”持续做大财力大盘。强日常：着眼当下，堵漏增收，放眼长远，培植税源；向内求：有力推动矿业权出让和存量国有资产盘活资金11.57亿元入库；向上争：以财力性转移支付、专项资金、增发国债、政府专项债券等为重点，精准施策，最大限度争取“政策红利”，全年争取上级补助资金14.54亿元，争取债券资金12.38亿元。以“保压并举”思维优化支出结构，用政府的“紧日子”换来老百姓的“好日子”。坚持党政机关过紧日子。严控一般性支出，“三公”经费预算连续12年只减不增，全年压减一般性、非刚性支出0.12亿元。兜牢兜实“三保”底线。优先保障“三保”需求，2025年全市“三保”支出28．45亿元，保障责任较好落实。
2． 精准滴灌，激活发展主引擎。我们集中财力办大事，建立大事要事保障清单，统筹资金20亿元重点支持文旅发展、城市更新、生态环保、开发区建设、提振消费、乡村振兴等重大战略。以“文旅提质年”为抓手，支持文旅产业发展。投入4.99亿元重点支持老城、曹溪河、乡村旅游示范村“千万工程”基础设施提升改造、提质文旅服务、加大文旅宣传推介。积极推进城市更新。投入1.95亿元推动清洁取暖改造，投入1.7亿元支持城区主干道路建设、管网提升建设；投入1.06亿元支持老旧小区改造；投入6620万元支持城市棚户区改造配套基础设施和公共服务设施；投入3300万元支持公共卫生间和停车场建设。“重金投入”黄河流域生态保护和“两重”“两新”重点项目。投入1.56亿元支持农村黑臭水体和生活污水治理、城区污水管网改造建设等“一泓清水入黄河”项目；投入1.65亿元支持“两重”项目－－新安街地下老旧管网及设施改造工程以及加力扩围交通领域大规模设备更新、制造业设备更新、消费品以旧换新等“两新”项目。优化营商环境，扩投资促消费。投入1.62亿元用于经开区收储、置换、盘活低效闲置用地、化工园区封闭化建设、现代煤化工产业园智能化平台项目、“三化三制”等发展和改革；争取中央资金1680万元，支持鹏飞集团新建氢能制储运用数字赋能平台建设项目；投入补贴资金872万元支持商务领域发展，兑现中小企业发展及奖补资金1947万元，政府采购对中小企业免费提供采购文件、提高政府采购预留份额采购比例和价格评审优惠幅度等支持中小企业发展。全力推进乡村振兴。践行“千万工程”，补齐基础设施短板，投入2.6亿元支持农村水利设施、农村公路、人居环境整治等农村公益事业建设；投入4241万元用于衔接推进乡村振兴项目，应补尽补，应支尽支；投入7940万元用于“耕地”和“播种”，加强耕地保护和质量提升，稳定发放耕地地力保护补贴、种粮补贴等，大力实施“藏粮于地”战略，支持高标准农田建设，积极推进“藏粮于技”战略，持续实施农机购置补贴；投入3614万元落实农业保险保费补贴政策，保障粮食安全，支持用好种子产出好粮食。
3． 优先保障，织密民生福祉网。2025年我市民生支出49．05亿元，占一般公共预算支出的85．69％。加力支持办好人民满意的教育。全年教育总投入达11亿元。投入2164万元促进学前教育优质普惠发展，投入9088万元巩固义务教育优质均衡发展，投入3239万元支持高中教育优质特色发展，投入13303万元推进二中、九中、孝中学生公寓等学校建设，投入8281万元用于教师增量绩效、班主任津贴及中小学课后服务教师报酬，投入700万元用于面向全国引进基础教育优质服务。强化社会保障支持力度。安排各类保险基金财政补助4.59亿元，不断提升保障水平；聚焦困难残疾群体救助帮扶、日间照料中心等养老机构建设运营、公办托育机构建设运营、百岁老人补贴以及育儿补贴等“一老一小”呵护投入1.7亿元；投入5549万元保障退役军人等特殊群体基本生活和医疗待遇；投入2724万元补贴资金推动就业创业政策落实。大力支持健康孝义。投入医疗卫生领域专项资金9380万元，保障覆盖公卫、基药、公立医院改革、中医药发展等；投入1.08亿元专项补助中心医院建设、设施设备购置及日常运营。
4． 纵深推进，固本强基提效能。建立健全事前绩效评估常态管理机制，要求500万元及以上新增重大政策和重点项目入库前必须事前评估。从覆盖面广、影响力大、社会关注度高的重点项目中选出28个项目，开展重点绩效评价，涉及财政资金11.67亿元。开展财会监督专项行动，对高标准农田建设资金、12所中小学校膳食经费管理使用情况进行了监督检查，抽取驿马乡人民政府等四个单位组织开展会计信息质量执行情况监督检查，严肃查处财经领域违法违纪违规行为，强化财经纪律刚性约束。制定出台了《市直机关办公用房维修改造项目支出预算方案编制规范和预算编制标准》，完成年度国有资产报告工作。在防范政府债务风险方面，强化政府债券“借、用、管、还”全生命周期管理，用好用足中央化债政策，确保政府债务率稳定处于较低风险等级，整体债务风险可控。在保基本民生、保工资、保运转方面，严格压实责任，确保基层“三保”不出问题。
总的来看，2025年市财政部门实干为先，守正创新，财政运行总体平稳，财政工作稳步推进，同时我们也认识到全市财政工作还存在一些突出困难和挑战，主要表现在：资源型经济结构性矛盾仍然突出，新兴产业对经济增长尚未形成有力支撑，受多重因素影响，税收收入下滑，土地出让收入回落，而重点工程、民生领域等发展需求较大，各项支出叠加，使得财政收支矛盾日益突出。我们将高度重视这些问题，积极采取有力措施努力加以解决。
二、2026年预算草案
（一）财政工作指导思想和预算编制基本原则
财政工作指导思想：2026年是“十五五”开局之年，我们将全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，按照中央、省经济工作会议部署，坚持“稳中求进，提质增效”工作总基调，继续实施更加积极的财政政策，加大支出强度，优化支出结构，强化财政科学管理，防范化解风险，落实党政机关坚持过紧日子要求，提高资金使用效益和政策效能，推动经济持续回升向好，推动全市经济实现质的有效提升和量的合理增长，实现“十五五”良好开局。
预算编制基本原则：
一是稳中求进，做大总量。“夯实基础、盘活存量、向上争取、优化机制”，多维度发力做大财政“蛋糕”。强化财政资源和预算资金统筹，促进财政资金优化配置。
二是量入为出，有保有压。支出安排贯彻零基预算要求，量入为出，有保有压，“小钱小气，大钱大方”。集中财力保大事要事，保“三保”支出，保化债支出。严格落实过紧日子要求，严控“三公”经费和一般性支出。
三是深度融合，提升绩效。按照“政策项目有评估，预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用”的要求，将预算收支全面纳入绩效管理，健全以绩效为导向的预算分配机制。
四是多措并举，防范风险。努力平衡好保障发展需求与防范各种风险间关系，建立健全短期化解和长效防范机制。支出安排量力而行，确保财政可持续安全稳健运行。
（二）2026年收支预算
1． 一般公共预算
2026年全市一般公共预算收入计划完成494200万元，其中：税收收入300000万元，非税收入194200万元。
2026年一般公共预算财力构成：
一般公共预算收入494200万元、返还性收入－13929万元、一般性转移支付收入预计101395万元、专项转移支付收入预计6850万元、动用预算稳定调节基金8000万元、上年结余收入预计31218万元、地方政府一般债券转贷收入7900万元，以上各项共计635634万元。减去上解支出58061万元。一般债务还本支出14170万元后，全年可安排的一般公共预算支出为563403万元，比上年年初预算降低2.93％。
主要支出项目：
一般公共服务支出40156万元，同比降低2.48％；
国防支出241万元，同比降低18.58％；
公共安全支出11707万元，同比降低7.43％；
教育支出110515万元，同比增长0.6％；
科学技术支出1063万元，同比降低6.59％；
文化旅游体育与传媒支出17201万元，同比降低14.68％
社会保障和就业支出92473万元，同比增长1.49％；
卫生健康支出45892万元，同比增长2.31％；
节能环保支出16525万元，同比降低22.68％；
城乡社区支出118325万元，同比降低6.75％；
农林水支出37903万元，同比增长3.37％；
交通运输支出10590万元，同比增长8.08％；
资源勘探工业信息等支出2550万元，同比降低8.04％；
商业服务业等支出1907万元，同比增长15.37％；
自然资源海洋气象等支出8067万元，同比降低23.43％；
住房保障支出21615万元，同比增长3.43％；
灾害防治及应急管理支出7381万元，降低3.16％；
预备费5560万元，同比降低4.3％；
债务付息支出13738万元，同比降低9.08％；
2026年，全市行政事业单位的“三公”经费预算为1750万元，比上年预算降低1.13％。
2． 政府性基金预算
2026年，全市政府性基金预算收入92200万元，加上上年结余收入预计11449万元、上级专项转移支付收入预计1665万元、地方政府专项债券转贷收入42500万元，收入总计为147814万元，其中：国有土地使用权出让收入90000万元，同比降低18.18％。全市政府性基金预算支出147814万元。
3． 国有资本经营预算
2026年，全市国有资本经营收入预算403万元（上级补助资金），加上上年结余收入预计218万元，国有资本经营支出预算621万元，全部用于市属国有企业退休人员社会化管理支出。
4． 社会保险基金预算
2026年，全市社会保险基金预算收入89829万元，同比增长4.67％；社会保险基金预算支出安排83745万元，同比增长8.97％，当年预算收支结余6084万元。
5． 政府债务收支预算
上级已下达我市2026年提前批新增政府债务限额5.04亿元，其中：一般债务限额0.79亿元；专项债务限额4.25亿元。
需要说明的是：“保基本民生、保工资、保运转”的刚性支出、重点项目支出需求不断增加，财政收支的压力较上年有增无减。就今年预算编制情况，受财力所限，我市还有部分刚性支出未能列入预算。下一步，我们将通过深挖增收潜力和争取上级资金等方式逐步解决。在资金到位后，我们将及时编制调整预算方案向市人大常委会报告。
三、做好2026年财政工作的主要措施
（一）强化收支，增强保障能力。以依法征管为核心，强化税费清缴，确保各类收入足额入库。发展中涵养税源、培养财源，夯实财政增收基础。摸清家底，优化在用资产，有效盘活存量闲置资产资源。充分利用中央一系列重大政策，全力抓住重视解决地方财政困难，增加赤字率、增加发行超长期特别国债、增加专项债券、支持提振消费、支持“两重”“两新”等重大政策机遇，扎实谋划储备项目，积极争取上级倾斜支持，壮大可用财力资源。坚决落实过紧日子要求，深化零基预算改革，大力压减非急需、非刚性支出，把有限的财政资金用在发展所需、民生所盼上。
（二）聚焦重点，助推高质量发展。聚焦工业强市。推动经济转型，继续支持氢能全产业链发展，重点支持氢能重卡示范推广；赋能科技创新，预算安排2200万元支持中试基地建设，继续争取专项债券支持“数字孝义”二期；助推经开区提升发展，预算安排1亿元支持经开区“三化三制”、“管运分离”改革，继续支持收储、置换、盘活低效闲置用地，支持主干道初期雨水收集回用、化工园区消防栓等工程建设等；提振消费，支持加力落实“两新”扩围政策，推动设备换“代”，汽车换“能”，家电换“智”，家装厨卫“焕新”，支持乡村e镇等电商孵化基地建设，打造电商产业链和生态圈。聚焦文旅富民。预算安排4亿元推动全域旅游质效提升。支持文旅基础设施完善提升、河道综合整治、管网升级改造，支持更新乡村旅游重点村标识标牌、完善文旅场所监控与数据专线布局，支持乡村旅游重点村串联生态康养、田园休闲、红色研学、民俗体验等功能提升；继续安排文旅发展专项资金，加快文旅产业融合发展；提升文化品牌传播，支持文旅宣介系列活动，加力推介文旅资源，支持皮影，木偶，碗碗腔等国家级非遗传承与交流，支持开展首届全国皮影木偶艺术展演。聚焦城市更新。继续支持老旧小区改造，常态化推进既有住宅加装电梯，支持青年路等道路改造、新安街等道路老旧管网更新；推进城乡环卫一体化提质行动，支持新建15座公共卫生间，支持城区及11座乡村生活垃圾转运站建设。聚焦乡村振兴。推动和美乡村建设，支持深化农村人居环境综合整治，支持农村户厕改造、小型水利工程建设，足额安排巩固衔接资金，继续实施农村“一事一议”公益事业奖补，支持高标准农田建设，落实农业保险保费补贴政策，确保粮食和重要农产品稳定安全供给。聚焦生态环保。治水兴城，支持文峪河（孝义段）水环境精细化管控项目建设，支持推动山西大水网孝义市市域供水工程、城区生活水源置换工程、兑镇河河道整治等工程建设；大力开展矿山生态修复，预算安排2亿元支持西辛庄镇地质与生态环境恢复治理。
（三）持续加码，保障改善民生。持续加大教育投入。坚持从学前到高中全链条支持办好人民满意教育。支持大班幼儿免费教育，薄弱幼儿园办园经费财政兜底，支持义务教育优质均衡发展，持续改善高中办学条件；重点支持义务教育和高中阶段引进优质教育资源，激发办学活力，提高办学质量。强化社会保障力度。聚焦提升保障范围水平、困难群众救助、“一老一小”投入、就业帮扶等重点，支持城乡养老建设与服务、适老化改造、普惠托育建设、弱势帮扶等基础性、普惠性、兜底性民生项目，兜住、兜准、兜牢民生底线。提升医疗卫生服务能力。强化“三医”联动，支持优质医疗服务资源均衡配置；支持推进中心医院传染病区和新义社区卫生服务中心等项目建设。
（四）守正创新，管理提质增效。深化落实各项财税改革举措，加强财政资源和预算统筹。深化零基预算改革，完善项目按轻重缓急的遴选机制，打破支出固化格局。建立健全预算与绩效深度融合管理制度，结合部门实际情况，全面科学设置绩效目标，开展绩效运行监控，完善绩效管理结果应用。加强行政事业单位国有资产全生命周期管理，严控新增资产配置，盘活用好存量资产。加大财会监督力度，严肃财经纪律，扎实做好审计整改，督促管好用好财政资金，提高预算约束力和财税法规制度执行力。防范化解财政风险。加强“三保”预算执行、监测预警，做到风险早发现早处置，守牢“三保”风险底线。严格按政府债务管理规定举债融资，坚决遏制隐性债务增量，切实将政府债务率控制在合理区间。统筹各类资金资源，按时偿还年度债务本息，妥善化解存量债务，继续做好清欠拖欠中小企业账款工作。
各位代表，做好2026年财政工作，任务艰巨、使命在肩。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委、市政府的决策部署，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，砥砺奋进、真抓实干，确保“十五五”开好局、起好步，奋力谱写中国式现代化孝义新篇章。
附件：1. 
2026年孝义市“三公”经费预算情况.pdf
3. 孝义市2025年预算执行情况和2026年政府预算.pdf
晋公网安备 14118102000103号