一、部门情况

（一）部门机构设置、职责

孝义市财政局市孝义市人民政府的组成行政部门，主要承担全市财政收支管理工作，负责市属单位预算，决算编报组织事项，执行预算法职能等工作。内设办公室，预算股，国库股，行政政法股、教科文股、经建一股、经建二股、农业农村股、综合股、社会保障股、经建股，资产管理股、监督评价股、会计股、采购管理股、孝义市财政国库支付中心、孝义市财政预算服务中心。

（二）人员构成情况

孝义市财政局行政编制23人；事业编制82人；工勤编制2名；实际105人；长期聘用临时工14人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

（三）本预算年度的主要工作任务

编制汇总上报孝义市政府预算、决算、政府财务报告，负责全市行政（事业）单位收入、支出管理和资产管理、负责会计人员继续教育和培训工作等

（四）单位预算说明

本单位为一级预算单位，本单位预算包含本单位预算和所属事业单位预算。

二、收入预算说明

（一）收入预算

2022年收入预算1619.50万元，与上年相比增加58.76％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员，退休人员年金作实部分、预算一体化系统推广实施工作经费、财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、预算绩效管理绩效评价工作、PPP项目绩效服务费。

一般公共预算收入1619.50万元，与上年相比增加58.76％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员，退休人员年金作实部分、预算一体化系统推广实施工作经费、财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、预算绩效管理绩效评价工作、PPP项目绩效服务费。

政府性基金预算收入0万元，与上年相比保持一致。

财政专户拨款收入0万元，与上年相比保持一致。

（二）非税收入

2022年非税收入计划0万元，与上年相比保持一致。

三、支出预算说明

2022年支出预算1619.50万元，与上年相比增加58.76％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员，退休人员年金作实部分、预算一体化系统推广实施工作经费、财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、预算绩效管理绩效评价工作、PPP项目绩效服务费。

（一）2022年支出预算按用途划分：

（1）基本支出预算1165.90万元，与上年相比增加58.76％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员，退休人员年金作实部分、养老保险金、住房公积金缴费基数调整。其中公用支出63.07万元，与上年相比增加11.58％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员公用经费，公务用车增加一辆。

（2）项目支出预算453.61万元，与上年相比增加17.09％，增加的主要原因是财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、预算绩效管理绩效评价工作、PPP项目绩效服务费。主要项目是：

①　预算，决算编审业务经费12.04万元　 

②　征收业务费经费8.00万元

③　投资评审业务费项目8.04万元

④　国库支付业务经费10.20万元

⑤　单据、文件、资料印刷费项目10.00万元

⑥　采管办协议供货招标专家评审费9.00万元

⑦　办公设备维修费5.00万元

⑧　政府采购电子卖场运营服务费14.00万元

⑨　全市财政干部职工培训经费23.00万元

⑩　预算一体化系统推广实施工作经费50.00万元

⑪　2022年农村会计人员培训经费（省级）21.96万元

⑫　2022年农村会计人员培训经费（县级配）5.49万元

⑬　国库集中支付电子化及授权支付实施经费58.84万元

⑭　投资评审软件服务费6.36万元

⑮　财政票据电子化平台运营服务费2.68万元

⑯　办公设备购置经费10.00万元

⑰　预算绩效管理绩效评价工作29.00万元

⑱　PPP项目绩效服务费160.00万元

⑲　档案整理经费10.00万元

（二）2022年支出预算按支出功能科目划分：

（1）一般公共服务支出1267.37万元，与上年相比增加54.25％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员，PPP项目绩效服务费。

（2）教育支出27.45万元，与上年相比保持一致。

（3）社会保障和就业支出159.22万元，与上年相比增加64.72％，主要原因是事业单位改革转入人员、退休人员年金作实部分、缴费基数调整。

（4）卫生健康支出51.12万元，与上年相比增加73.46％，主要原因是事业单位改革转入人员、缴费基数调整。

（5）住房保障支出114.35万元，与上年相比增加154.60％，主要原因是事业单位改革转入人员、缴费基数调整。

（三）2022年基本支出预算按支出经济分类划分：

（1）工资福利支出1080.11万元，与上年相比增加93.42％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员、养老金、养老保险金、住房公积金缴费基数调整。

（2）商品和服务支出516.68万元，与上年相比增加16.39％，增加的主要原因是主要原因是事业单位改革转入人员公用经费、公务用车增加一辆、PPP项目绩效服务费。

（3）对个人和家庭的补助支出22.71万元，与上年相比增加28.03％，增加的主要原因是2021年办理退休人员取暖费、生活补助人员调整标准。

（四）2022年涉及政府采购项目3个，预算资金26.20万元。

（五）2022年涉及政府购买服务项目3个，预算资金104万元。

（六）2022年机关运行经费预算情况

2022年本部门履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，一般公共预算安排的机关运行经费，合计48.69万元，与上年相比增加26.70％，增加的主要原因是事业单位改革转入人员公用经费。

（七）重点项目绩效情况

2022年，我单位预算安排重点支出资金0万元。

（八）2022年专项转移支付情况

2022年，我单位收到上级专项转移支付资金21.96万元，主要用于2022年农村财会人员培训。

（九）国有资产占用情况

本单位国有资产占用情况：（1）房屋2095平米，固定资产价值0元；（2）车辆4辆，固定资产价值0元；（3）其他固定资产价值2488065.12元。

四、名词解释

（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（三）一般公共预算支出：指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经省以下各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商业服务业等事务、金融监管等事务、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等事务、住房保障支出、粮油物资储备事务、预备费、国债还本付息支出和其他支出等。

（四）非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

（五）部门预算：部门预算简单地说就是“一个部门一本预算”，完整地反映一个部门的所有收入和所有支出，即一个部门在部门预算之外，不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法，实行资金收支统管，统筹使用。从2005年以来，全市预算草案全部按照部门预算的模式编制。

2022年“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2022年部门预算“三公”经费财政拨款预算安排6.40万元，与上年相比增加33.33％。

（一）因公出国（境）费

2022年财政拨款预算安排0万元，与上年相比保持一致。

（二）公务接待费

2022年财政拨款预算安排0万元，与上年相比保持一致。

（三）公务用车购置及运行维护费

2022年公务用车数量为4辆，财政拨款预算安排6.40万元。其中：2022年部门预算安排购置车辆0辆，公务用车购置费0万元，与上年相比保持一致。公务用车运行维护费6.40万元，与上年相比增加33.33％。

附件：孝义市财政局2022部门预算公开表.xlsx