一、部门情况

（一）部门机构设置、职责

孝义市财政局是孝义市人民政府的组成行政部门，工作职责是：

1、贯彻执行财务政策：贯彻执行国家的财政税收方针、政策，财务会计方面的法令、条例及其他有关政策；

2、制定地方财政发展规划：根据地方经济发展计划，制定地方财政发展规划，制定年度预算和编制年度决算，执行地方人大批准的年度预算，综合平衡地方财力；

3、管理地方各单位经费并监督其执行财务制度：管理地方各行政部门、政法部门、文化、教育、卫生、科学技术、广播电视等单位经费支出，监督指导行政、团体、企业事业单位严格执行财务制度；

4、管理地方资金并严审支出行为：管理好地方的预算外资金，审查收支范围，对预算外资金实行统一征收管理，严审支出计划，杜绝乱收费行为；

5、制定基金财务制度：制定职工待业保险基金和职工退休养老基金的财务制度；

6、管理社会保障金：管理社会救灾，救济、医疗保险（含公费医疗）等财务和资金，加强对社会保障资金使用的宏观调控和监督；

7、指导农口财务使用和事业发展：指导农口行政、事业单位的财务工作，严格把好支农资金的分配使用，保证农口事业发展；

8、宣传税收政策：宣传贯彻国家财经税收政策，积极扶持和培植地方财源；

9、管理会计执行权：管理和指导会计工作，保障会计人员依法行使职权；

10、宣传会计准则和组织培训：宣传会计法和企业会计准则，组织会计人员培训工作；

11、监督企业财务：监督、指导国营工业、商业、粮食、外贸、物资及交通运输企业财务工作，协调企业财务中的有关问题；

12、管理财务工作并审查其资金来源：管理基本建设的财务工作，审批政策性基建贷款，审查自筹基建项目的资金来源，并对投资使用效益进行监督检查；

13、检查单位财务违法情况：监督和检查各单位执行财务制度的情况，查处违反财经纪律案件；

14、管理地方的收费工作：严格审核政府各职能部门和有关事业单位对企业的收费标准，管好收费和罚没票据，加强执收工作监督检查；

15、其他事项：承办地方政府交办的其他财经事项；

16、协调国有资产：协调管理国有资产全面工作。

内设办公室，预算股，国库股，社保股，行政政法股，农业股，教科文股，经建股，资产管理股，综合股，监督评价股，采购管理股，会计股、研究室。下设预算服务中心，国库支付中心。

（二）人员构成情况

孝义市财政局行政编制19人；事业编制84人；工勤编制3名；实际104人；长期聘用临时工11人。

离退休人员53人，其中：离休0人，退休53人。

（三）本预算年度的主要工作任务

一是强化收支管理，更大力度保持财政平稳运行；二是保障重点项目，更强担当支持高质量发展；三是办好民生实事，更加精准增进百姓福祉；四是坚持底线思维，更实举措防范化解风险；五是拖动财政改革，更高效能创新财政管理。

（四）单位预算说明

本单位为一级预算单位，本单位预算只包含本单位预算，不包括所属单位预算。

二、收入预算说明

（一）收入预算

2023年收入预算3044.75万元，与上年相比增加86.39％，增加的主要原因是增人增资和项目经费的增加。其中：PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费701.66万元、孝义市工程造价咨询费500万元、绩效评价业务费120万元、孝义市财政志编撰经费20万元。

一般公共预算收入3044.75万元，与上年相比增加86.39％，增加的主要原因是增人增资和项目经费的增加。其中：PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费701.66万元、孝义市工程造价咨询费500万元、绩效评价业务费120万元、孝义市财政志编撰经费20万元。

政府性基金预算收入0万元，　与上年相比无变化。

财政专户拨款收入0万元，　与上年相比无变化。

（二）非税收入

2023年非税收入计划0万元，与上年相比无变化。

三、支出预算说明

2023年支出预算3044.75万元，与上年相比增加86.39％，增加的主要原因是增人增资和项目经费的增加。其中：PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费701.66万元、孝义市工程造价咨询费500万元、绩效评价业务费120万元、孝义市财政志编撰经费20万元。

（一）2023年支出预算按用途划分：

（1）基本支出预算1314.72万元，与上年相比增加12.77％，增加的主要原因是人员增加及人员工资调整，退休人员年金作实部分、养老保险金、住房公积金缴费基数调整。其中公用支出65.52万元，与上年相比增加3.88％，增加的主要原因是人员增加导致的经费增加。

（2）项目支出预算1730.03万元，与上年相比增加281.39％，增加的主要原因是绩效考核和工程预决算，工程造价咨询费等项目的增加。主要项目是：

①PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费701.66万元。

②孝义市工程造价咨询费500万元。

③孝义市财政志编撰经费20万元。

④绩效评价业务费120万元。

⑤全市财政干部职工培训经费43万元。

（二）2023年支出预算按支出功能科目划分：

（1）一般公共服务支出2659.42万元，与上年相比增加106.48％，主要原因是PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费、预算一体化系统推广实施工作经费、财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、孝义市财政志编撰经费，工程造价咨询费、全市财政干部职工培训经费等项目的增加。

（2）教育支出5.49万元，与上年相比无变化。

（3）社会保障和就业支出201.24万元，与上年相比增加8.42％，主要原因是退休人员年金作实部分、缴费基数调整。

（4）卫生健康支出58.18万元，与上年相比增加16.15％，主要原因是增人增资。

（5）住房保障支出120.42万元，与上年相比增加9.6％，主要原因是增人增资。

（三）2023年基本支出预算按支出经济分类划分：

（1）工资福利支出1249.19万元，与上年相比增加3.84％，增加的主要原因是增人增资。

（2）商品和服务支出65.52万元，与上年相比增加35.85％，增加的主要原因是增人增资。

（3）对个人和家庭的补助支出39.91万元，与上年相比减少14.69％，减少的主要原因是遗嘱补助纳入特定项目类，不再纳入基本支出。

（四）2023年涉及政府采购项目16个，预算资金153.40万元。

（五）2023年涉及政府购买服务项目0个，预算资金0万元。

（六）2023年机关运行经费预算情况  

2023年本部门（单位）履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，一般公共预算安排的机关运行经费，合计65.52万元，与上年相比增加35.85％，增加的主要原因是增人增资。

（七）重点项目绩效情况

2023年，我单位预算安排重点支出资金1462.66万元，主要用于PPP项目绩效考核和工程预算决算咨询费、预算一体化系统推广实施工作经费、财政授权支付一体化平台运营维护费、政府采购电子卖场运营服务费、孝义市财政志编撰经费，工程造价咨询费、全市财政干部职工培训经费等支出。

（八）2023年专项转移支付情况

2023年，我单位收到上级专项转移支付资金21.96万元，主要用于农村财会人员培训经费支出。

（九）国有资产占用情况

本单位国有资产占用情况：（1）房屋0平方米，固定资产价值0元；（2）车辆4辆，固定资产价值557349元；（3）其他固定资产价值5546609.34元。

四、名词解释

（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

（三）一般公共预算支出：指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经省以下各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商业服务业等事务、金融监管等事务、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等事务、住房保障支出、粮油物资储备事务、预备费、国债还本付息支出和其他支出等。

（四）非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

（五）部门预算：部门预算简单地说就是“一个部门一本预算”，完整地反映一个部门的所有收入和所有支出，即一个部门在部门预算之外，不得再有其他收支活动。部门预算的特点就是改变财政资金按性质归口管理的做法，实行资金收支统管，统筹使用。从2005年以来，全市预算草案全部按照部门预算的模式编制。

2023年“三公”经费财政拨款预算安排

情况说明

2023年部门预算“三公”经费财政拨款预算安排6.4万元，与上年相比无变化。其中：

（一）因公出国（境）费

2023年财政拨款预算安排0万元，与上年相比无变化。

（二）公务接待费

2023年财政拨款预算安排0万元，与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

2023年公务用车数量为0辆，财政拨款预算安排0万元。其中：2023年部门预算安排购置车辆0辆，公务用车购置费0万元，与上年相比无变化。公务用车运行维护费6.4万元，与上年相比无变化。

    附件：孝义市财政局2023年部门预算公开表.xlsx