山西省会计函授学校孝义函授站2018年部门预算编制说明

　　一、部门情况

　　(一)部门机构设置、职责

　　孝义市会计函授站隶属孝义市财政局。通过函授形式为会计人员提供教育服务和继续教育培训。

　　(二)人员构成情况

　　山西省会计函授学校孝义函授站单位事业编制7人;工勤编制0名;实际7人;长期聘用临时工0人。

　　离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

    (三)本预算年度的主要工作任务

    本单位为一级预算单位，本单位预算只包含本单位预算，不包括所属单位预算。

　　二、收入预算说明

　　2018年收入预算74.59万元，与上年相比增18.38%，增的主要原因是补发2012年1月至2013年6月人员的津贴补贴、补缴2014年10月至2016年12月退休人员的职业年金、提取福利费。

　　其中：一般公共预算收入74.59万元，政府性基金预算收入0万元，财政专户拨款收入0万元。一般公共预算收入与上年相比增18.38 %，增的主要原因是补发2012年1月至2013年6月人员的津贴补贴、补缴2014年10月至2016年12月退休人员的职业年金、提取福利费。政府性基金预算收入和财政专户拨款收入与上年相比无增减变化。

　　三、支出预算说明

　　(一)2018年支出预算按用途划分：(1)基本支出预算67.09万元，与上年相比增加11.22%,增加的原因是补发2012年1月至2013年6月人员的津贴补贴、补缴2014年10月至2016年12月退休人员的职业年金、提取福利费。其中公用支出2.65万元。(2)项目支出预算7.50万元,与上年相比增178.81%,增加的原因是根据会计函授站工作情况列办学经费。主要项目是①办学经费②临县第一书记工作经费。

     按支出功能科目划分：(1)一般公共服务62.69万元，与上年相比增加22.20%,增加的原因是人员工资的调整和项目经费的增加。(2)社会保障和就业支出8.50万元，与上年相比增加1.67%,增加的原因是人员工资调整。(3)住房保障支出3.40万元，与上年相比增加1.49%,增加的原因是人员工资的调整。

     按支出经济分类划分：(1)工资福利支出63.67万元，(2)商品和服务支出2.65万元，(3)对个人和家庭的补助0.77万元。

　　上述资金安排支出合计74.59万元，与上年相比增加18.38%，增的主要原因是补发2012年1月至2013年6月人员的津贴补贴、补缴2014年10月至2016年12月退休人员的职业年金、提取福利费。

　　(二)2018年涉及政府采购项目0个，预算资金0万元.(此表无数据)

　　(三)2018年涉及政府购买服务项目0个，预算资金0万元。(此表无数据)

　　(四)2018年机关运行经费预算情况

　　2018年本部门、单位履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，一般公共预算安排的行政运行经费，合计2.65万元，与上年相比增47.23%，增加的原因是提取福利费。

　　行政运行经费是指为保障单位正常运行，用于购买商品和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

　　(五)本单位国有资产占用情况：（1）房屋0平米，固定资产价值0万元；（2）车辆0辆，固定资产价值0万元；（3）其他固定资产价值6.37万元。

    (六)重点支出和重要项目安排情况、绩效目标设置情况

　　2018年，我单位预算安排重点支出(重要项目)资金2.5万元，主要用于临县第一书记工作经费支出。实行绩效目标管理的项目0个，涉及资金0万元，主要绩效目标无。

　　（七）2018年上级转移支付情况

　　2018年，我单位收到上级转移支付资金0万元，没有上级转移支付支出。

　　四、名称解释

　　2018年“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　2018年部门预算“三公”经费财政拨款预算安排0万元，与上年相比无增减变化。其中：

　　(一)因公出国(境)费

　　2018年财政拨款预算安排0万元，与上年相比无增减变化。

　　(二)公务接待费

　　2018年财政拨款预算安排0万元，与上年相比无增减变化。

　　(三)公务用车购置及运行维护费

　　2018年公务用车数量为0辆，财政拨款预算安排0万元，其中：2018年部门预算安排购置车辆0辆，公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化。公务用车运行维护费0万元。与上年相比无增减变化。

　　附件：山西省会计函授学校孝义函授站2018年部门预算公开表