关于孝义市2024年财政决算（草案）和
2025年上半年预算执行情况的报告
——2025年7月31日在孝义市第八届人民代表大会
常务委员会第四十三次会议上
孝义市财政局局长王晓平
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，我向市人大常委会提出2024年财政决算（草案）和2025年上半年预算执行情况的报告，请予审议。
一、2024年决算情况
2024年，在市委坚强领导下，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，全面落实党中央和省委、市委和孝义市委各项决策部署，坚定不移推动高质量发展、深化全方位转型，新质生产力加快壮大，改革开放走深走实，人民生活持续改善，社会保持和谐稳定，奋力推动孝义现代化建设各项事业开创新局面。与此同时，全市财政部门全面贯彻中央、省委、市委和孝义市委经济工作会议和市“两会”各项决策部署，按照“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，加压奋进、实干担当，稳步推进财政体制改革，有效强化财政资源统筹，全力保障重点领域需求，积极发挥财政职能作用，确保全市财政平稳运行，为服务我市高质量发展提供有力支撑。
（一）一般公共预算收支决算情况
1．一般公共预算收入完成情况。2024年，全市一般公共预算收入完成460341万元，为调整预算（以下简称“预算”）的100.84％，超收3841万元，比上年增长0.87％，增收3981万元。其中：税收收入完成328171万元，为预算的100.05％，同比增收12657万元，增长4.01％，主要是受氧化铝价格持续高位，企业占用耕地补缴耕地占用税一次性因素影响。非税收入完成132170万元，为预算的102.86％，同比减收8676万元，降低6.16％，主要是盘活存量国有资产增加收入。
2． 一般公共预算支出执行情况。2024年，全市一般公共预算支出执行546528万元，为预算的95.14％，同比降低11.26％，减支69324万元，主要是上级转移支付减少、化解暂付款等一次性因素影响。其中：教育支出执行106909万元，同比增长0.79％；科学技术支出执行1061万元，同比增长23.23％；文化旅游体育与传媒支出执行10013万元，同比增长5.61％；社会保障和就业支出执行85455万元，同比增长2.57％；卫生健康支出执行40090万元，同比下降11.57％；节能环保支出执行21106万元，同比下降12.86％；农林水支出执行42189万元，同比增长1.05％；住房保障支出执行25876万元，同比下降10.21％。
3． 收支平衡情况。2024年，全市一般公共预算收入完成460341万元，连同返还性收入－13929万元、一般性转移支付收入139401万元、专项转移支付收入26899万元、地方政府一般债券转贷收入26800万元、上年滚存结余25210万元、调入其他资金2551万元、动用预算稳定调节基金12670万元，收入总计679943万元。一般公共预算支出546528万元，加上专项上解支出59210万元、地方政府一般债务还本支出16785万元、调出资金1955万元、补充预算稳定调节基金26124万元、再融资一般债券结余1427万元，支出总计652029万元。收支相抵，年末结余27914万元，全部结转2025年使用。
4．预备费使用情况。2024年一般公共预算安排预备费5700万元。年度预算执行中动用234万元，年终剩余5466万元补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算执行情况。2024年，全市政府性基金预算收入完成122205万元，为预算的91.88％，同比增长17.9％，增收18552万元，主要是土地出让收入增加。政府性基金预算收入加上上级补助收入2965万元、调入资金1955万元、地方政府专项债券转贷收入28600万元、上年滚存结余31290万元，收入总计187015万元。政府性基金预算支出167953万元，为预算的92.51％，同比增长63.73％，增支65374万元。政府性基金预算支出加上专项上解支出1316万元、债务还本支出2000万元、政府性基金调入一般公共预算2148万元，支出总计173417万元。收支相抵年末滚存结余13598万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。2024年，全市国有资本经营预算收入为零，上级补助收入403万元，上年结余403万元；国有资本经营预算支出为287万元，调出资金403万元，年末累计结余结转下年使用116万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。2024年，全市社会保险基金预算收入完成81378万元，为预算的109.41％，同比增长18.19％；社会保险基金预算支出68966万元，为预算的105.45％，同比增长14.03％，当年收支结余12412万元。
（五）债务情况。2024年我市争取到政府债券规模5.54亿元，包括：新增债券3.74亿元；各类再融资债券1.8亿元，用于偿还到期债券本金及置换存量隐性债务。
2024年，我市争取到新增地方政府债券资金3.74亿元，其中：新增一般债券0.91亿元，主要用于孝义九中、孝义二中、老旧小区（一期）、老旧小区（二期）、中心医院设备购置、文峪河一级支流—孝河三期湿地生态修复、金世嘉园休闲旅游度假区旅游公路、金龙山风景区旅游公路、文物修缮等项目；新增专项债券2.83亿元，主要用于中阳楼护城河片区安置房、“数字孝义”、赵家庄幼儿园、阳泉曲镇养老院改扩建、城市更新旧市政广场改造及人防建设、2023—2025年天然气管道老化更新改造、汾石高速等项目。
2024年上级批复我市政府法定债务限额为85.65亿元。截至2024年末，我市政府法定债务余额为85.43亿元，未超上级批准限额。2024年我市政府债务率未超过120％警戒线，风险等级连续三年稳定为绿色，债务风险安全可控。
（六）上级对我市转移支付情况。2024年，我市转移支付收入152371万元，比上年减少19831万元，降低10.65％（主要是上级下达支持基层落实减税降费转移支付较上年减少25945万元）。其中：一般性转移支付收入139401万元，降低14.08％；专项转移支付收入26899万元，增长12.62％。
（七）“三公”经费执行情况。2024年，全市“三公”经费支出1382万元，比年初预算降低22.79％。其中：因公出国（境）费62万元，比年初预算降低69％；公务接待费380万元，比年初预算降低9.52％；公务用车运行及购置费用940万元，比年初预算降低19.66％。
（八）重大政策落实情况
1．增收入、优支出、财政运行平稳有序。高标准抓收入组织。2024年以来，面对严峻复杂的经济形势和减收压力，积极发挥组织财政收入工作专班作用，全市一般公共预算收入完成46.03亿元，同比增长0.87％，收入跃居全省第一，正向引导了社会预期，提振了发展信心。高水平优化支出管理。一“紧”坚持党政机关过紧日子。深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子思想，全市“三公”经费预算连续11年只减不增。二“保”兜牢兜实“三保”底线。优先足额保障“三保”需求，2024年全市“三保”支出25.81亿元，“三保”支出保障责任较好落实。三“压”大力压减一般性、非刚性支出。2024年压减办公、培训、维修、购置、宣传等一般性、非刚性支出0.07亿元。高效率开展“四争”行动。紧扣中央、省、市政策主线和我市发展需求，分类分项谋划项目，多层次多渠道争取上级资金支持。2024年争取上级各类转移支付资金15.24亿元。
2．统财力、办大事、重大战略支撑有力。助力产业转型升级提质。支持氢能产业发展，下达氢能汽车购置补贴资金4575万元；支持中小企业发展，下达中小企业发展专项资金2954万元，重点支持“小升规”企业奖励、新入统企业奖补、数字经济补贴等；支持经济开发区高质量发展，安排1.43亿元用于开发区化工园区封闭化建设、现代煤化工产业园安全风险智能化管控平台项目、汾阳医学院孝义校区、招商引资和重大投资项目建设等。支持“两重”“两新”政策落地。下达“两重”资金5000万元支持孝义二中建设，下达“两新”资金606.04万元支持全市新能源公共交通工具更换和电池更新、家居惠民补贴和个人购车以旧换新补贴。激活经营主体迸发活力。安排1020万元支持我市乡村e镇建设运营；安排392.18万元支持我市商务外贸企业发展。深耕人才沃土引才育才。安排861万元用于“教育兴市”专项引才、公立医院柔性引才、科技企业科技招才等人才投入。厚植生态底色守护“青绿”。全力推进“一泓清水入黄河”工程项目建设。安排10506.2万元用于孝河三期湿地生态修复、农村黑臭水体和生活污水治理、城区污水管网改造建设等项目，助力改善水环境质量。
3．统财力、办好事、公共服务优化升级。教育发展优质均衡。安排6498万元巩固义务教育基本均衡成果；安排10201万元大力支持办好人民满意教育；安排15201万元继续加大学校建设投入，重点推进二中改扩建、九中改扩建、居义街小学建设、孝中新建宿舍、食堂及附属用房建设等项目。文旅产业融合创新。聚焦“一城一河一湖”三大项目，安排44466万元支持老城区保护更新建设项目、曹溪河文旅康养示范区建设、胜溪湖生态创新示范区建设；安排8551.83万元支持临水等9个乡村旅游重点村基础设施提升、业态布局等。弱势群体兜底保障。强化“一老一小”服务保障。下达5968万元支持五所养老机构养老幸福工程项目，下达普惠托育服务机构补贴154.3万元，着力破解“养”的难题，提升“育”的质量。下达3876万元用于各类退役优抚对象基本生活和医疗待遇、义务兵优待金、自主就业退役士兵补助等。健康孝义共建共享。下达608万元支持我市三家公立医院免除挂号费和门诊诊察费、免费上消化道健康筛查；下达药品零差率补贴资金818.42万元，降低公立医院药品价格。安居工程大步推进。下达7040.84万元持续推动我市三个棚户区改造建设和老旧小区改造。
4．统财力、办农事、振兴战略落地见效。乡村振兴保障投入。学习运用“千万工程”经验，坚决落实“四个不摘”“一个不变”要求，投入4.3亿切实推进乡村振兴。下达5418.23万元支持发展新型农村集体经济、产业扶持和农业脱贫增收；下达4245.57万元推进农业保险全覆盖；下达6693.5万元用于高标准农田建设和耕地地力保护补贴，支持粮食生产；下达19842.74万元用于农村“四好公路”建设、供热供气供水管网建设和农村人饮工程，推动基础设施向乡村延伸，增强公共服务能力。人居环境持续改善。下达5222.57万元用于乡村人居环境治理和农村生活垃圾收运处置；下达223.58万元循序渐进推进农村厕所革命；下达1207万元用于农村公益事业建设奖补。
5．强管理、控风险、财政效能全面提升。预算绩效有进展。加大财政重点绩效评价工作力度，对28个重点项目和9个部门整体作为财政重点评价对象，涉及资金11.898亿元；对203个预算单位，所有上级转移支付资金和本级30万元以上的项目资金全部进行绩效自评。财政管理有提升。深入开展全市行政事业单位闲置资产摸排清理工作，共清理出可盘活利用存量资产117处。大力推行“政采智贷”业务，加强政府绿色采购。积极开展县级财政管理争先进位工作。2024年5月—12月吕梁市财政局县级综合管理8次评价中，我市财政管理工作始终排名前3。风险防范有措施。严格落实上级关于防范和化解地方政府债务风险文件精神，加强全口径债务动态监测评估，健全债务风险事前干预和事后应急处置机制，及时排除债务风险隐患，做到早发现、早报告、早干预、早处置。制定了《孝义市防范化解地方债务风险实施方案》，保障财政金融风险防范化解，确保不发生区域性系统性风险。财会监督有力度。2024年市财政深入贯彻落实中办、国办关于加强财会监督工作有关精神，组成六个检查工作组，聚焦重点，从预算执行、项目实施、资金使用、资产管理等多方面全方位，对全市61个部门单位实施开展了财会监督检查工作，推动了财经规章制度的落实，提高了财经纪律的严肃性和震慑力。
总的来看，2024年财政工作稳步推进、开拓创新，取得了新的进展，同时我们也认识到全市财政工作还存在一些突出困难和挑战，主要表现在：受煤炭等大宗工业产品价格下行等因素影响，收支矛盾进一步凸显；转型发展步伐还不快，财政收入稳定性不强、收入质量有待提高；部分项目资金闲置沉淀和使用碎片化仍然不同程度存在；重点工程、民生领域等发展需求较大，资金紧张等。我们将高度重视这些问题，积极采取有力措施认真解决。
二、2025年上半年财政预算执行情况
（一）财政收支预算执行情况
1． 一般公共预算收支完成情况
上半年，全市一般公共预算收入累计完成201517万元，同比增收15736万元，增长8.47％，其中：税收收入156099万元，同比增收7102万元，增长4.77％；非税收入45418万元，同比增收8634万元，增长23.47％。
上半年，全市一般公共预算累计支出276819万元，为预算（含上年结转、年初预算、新增上级下达转移支付）的46.59％同比减支8379万元，下降2.94％。
2． 政府性基金预算收支执行情况
上半年，全市政府性基金收入累计完成8579万元，同比减收36246万元，下降80.86％。政府性基金预算累计支出58767万元，同比减支19365万元，下降24.78％。
3． 国有资本经营预算收支执行情况
上半年，全市国有资本经营预算收入、支出均为0。
4． 社会保险基金预算收支执行情况
上半年，全市社会保险基金收入完成42684万元，同比减收2079万元，下降4.64％；社会保险基金支出36271万元，同比增支4548万元，增长14.34％。
（二）财政收支运行特点
1． 财政收入增长放缓。今年以来，我市煤、焦、氧化铝等传统产业产品价格持续下降且低位运行，企业经营效益明显下降，特别从4月份开始，税收收入同口径增幅环比逐月回落明显。截至6月底，税收收入完成156099万元，同比增收7102万元，增幅由1月份14.4％的降为6月份的4.77％。面对非税收入上年高基数影响，财税部门积极应对困难挑战，强化收入征管，多措并举，通过处置罚没资产、盘活存量资产、清理旧欠等方式狠抓增收，非税收入增幅逐月由负转正。截至6月底，非税收入45418万元，同比增收8634万元，增幅由1月份－53.02％的升为6月份的23.47％。
2． 财政支出保障重点。财政部门不断优化支出结构，集中财力保障“三保”和重点民生、重点项目支出，把市委、市政府决策部署落到实处。截至6月底，全市一般公共预算支出完成276819万元，同比降低2.94％，其中：全市民生支出234763万元，占全市一般公共预算支出84.81％，超八成支出向民生等重点领域倾斜，有力促进了我市经济社会的发展。
三、下半年工作的主要措施
下半年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实市委、市政府和上级财政部门的各项决策部署，在市人大的监督和指导下，进一步贯彻落实党政机关过紧日子要求，狠抓财政收支管理，全面、客观、辩证地研判分析形势，切实缓减财政收支矛盾，秉持前瞻性思维，正视问题，积极主动作为，做到未雨绸缪，确保财政稳健运行。
一是强化财政组织收入。进一步用好组织收入工作专班机制，强化部门协同，全面加强税收征管，积极盘活存量资源资产，挖掘非税潜力，力争完成全年任务。同时最大限度争取上级政策扶持、转移支付和债券资金倾斜，确保财政运行平稳。
二是兜牢兜实基层“三保”底线。将“三保”工作摆在财政工作优先位置，严格执行“三保”预算，强化“三保”运行监测，合理统筹库款，完善“三保”风险处置制度，牢牢兜住不发生欠薪等系统性风险底线。
三是落实党政机关过紧日子要求。严格贯彻落实党政机关“过紧日子”要求，坚持有保有压，原则上不再安排运转类及非刚性支出，特殊支出事项一事一议，强化预算约束，将有限的财力用于“三保”及民生支出。
四是切实加快资金支出进度。按照中央经济工作会议“实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力”要求，切实加大支出强度，重点关注一般公共预算支出、衔接资金、专项债券、超长期特别国债等有考核要求的资金支出，加快重点项目、重点领域支出进度，确保政策落地见效，提升资金使用效率。
五是提高专项债券使用效益。严格执行中央省关于加快支出进度的要求，采取针对性协调＋服务的模式，周调度旬碰头月汇总上报，对实施进度较慢的项目进行实地帮扶，推动重点项目有序推进，形成实物工作量，最大限度减少资金闲置沉淀。
六是全流程管控资金绩效。按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，对每一笔资金进行全流程绩效管控，扎实做好绩效目标填报审核，加强事中绩效跟踪监督和收支运行监控，选取市委市政府重大项目和政策以及重大民生类项目进行重点绩效评价，把有限的资金管好用好。
主任、各位副主任、各位委员，做好下半年财政工作任务艰巨使命光荣，我们将按照市委确定的工作方针，在市人大的监督和指导下，迎难而上、奋力拼搏、真抓实干，牢固树立管好财、理好财、用好财的理念，强化政治担当，全力做好今年财政各项重点工作，积极发挥财政职能作用，为全方位推动孝义高质量发展贡献坚实的财政力量！
以上报告，请予审议。
附件：1. 
2024年“三公”经费决算及增减变化说明.pdf
晋公网安备 14118102000103号